단기자금 운용, 소상공인 운전자금 '중소기업공제기금' & 사업자 프리랜서 종합소득세, 소득공제 노란우산공제

단기자금 운용은 사업을 영위하기 위해서는 필연적으로 이용하여야 한다. 사업장의 위기가 찾아오거나, 급하게 자금이 부족한 경우 또는 사업자 본인에게 위기가 도래하여 사업을 일시중단 하여야할 때는 단기자금 조달해야 사업의 도산 및 부도 방지가 될 것이다. 

 

요즘 금리 폭등 인상 등의 이유로 은행에서 자금 조달을 하여 단기자금 운용을 기대하는 것에는 부담이 가중되었다. 현재 금융 시장의 현황으로 보았을 때, 은행은 앞으로도 금리 인상을 피해갈 수 없을 것이다. 

 

 

은행에서 자금 조달을 하는 것보다, 금리 인상 걱정이 없이 효율적으로 단기자금 운용을 할 수 있는 방법이 있다.

단기자금 운용을 정부의 출연금으로, 사업경비와 자금 조달하는 것이다. 이 방법은 '중소기업공제기금'으로, 1984년부터 지금 까지 중소기업 사업자들과 소상공인들에게 자금 조달을 꾸준히 제공하고 있다. 

 

 

중소기업공제기금은 현재 금융 상황에서도 오히려 금리를 낮추고 한도는 높이고 있다. 거의 인상되지 않는 금리로 자금 조달을 할 수 있다는 건 사업자에게 이득일 것이다. 

중소기업공제기금은 정부의 출연금과 가입한 사업자가 납부하는 부금액, 그리고 기금운용수익금으로 재원을 조성한다. 조성된 재원은 사업자가 자금 조달을 신청하였을 때 제공되는 시스템이다. 

 

 

◆ 자금 조달 신청은 4회 이상 납부한 가입자만 가능하다. 4회 이후부터는 언제든지 자유롭게 자금 조달을 신청할 수 있다. 중소기업공제기금에서 자금 조달을 신청할 시에는 기타 금융권과 달리 '중도상환 수수료가 0원'으로, 전액 면제 혜택을 부여하고 있다. 

단기자금도 즉시, 반복으로 자금 조달 신청이 가능하다. 필요 시기에 맞춰 수시 신청과 상환 및 연장도 가능하다.

보증이 없어도 이용이 가능하지만, 보증을 제공할 시에는 부금납입총액의 최대 10배이내 한도로 이용할 수도 있다. 

 

 

중소기업공제기금에서 자금 조달 시 발생하는 이자 지출액은 전액 경비처리가 100% 가능하다. 

◆ 중소기업공제기금과 협력하고 있는 정부 지지체에서는 자금 조달 금리의 1~2%p 이자 지원을 해주고 있다. 사업자 등록증 상 해당 지역에 속한다면 지원금을 받을 수 있다. 

 

 

▶ 해당 지역: 서울, 부산, 인천, 경기, 울산, 대구, 대전, 세종, 천안, 원주, 고양, 춘천, 강원, 광주, 제주, 경북, 경남, 충남, 충북, 전남, 전북

 

 

◆ '장려금지급이자'로 중소기업공제기금에 납입한 부금액을 계약 기간 종료 후에도 유지하고 있다면, 매분기마다 이자율을 적용하여 지급하고 있다. 여기서 적립되는 이자율은 연 1.70% 변동이율이다.

◆ 인터네 및 모바일 앱을 통해 중소기업공제기금에서 '원클릭' 자금 조달을 신청할 수 있다. 최대 1.5배이내로 활용할 수 있으며, 서류 절차도 필요 없다. 

 

이때, 중소기업공제기금에 가입한 사업자가 노란우산에서도 3년 이상 가입한 사업자라면 추가 혜택이 제공 된다. 

  ▶ 노란우산우대대출: 최대 2천만원 (부금납입총액의 10배) 한도로 자금 조달 신청 가능

  ▶ 금리 인하 혜택: 중소기업공제기금에서 자금 조달 시 마다 매번 0.2%p 금리 인하 

◆ 중소기업공제기금에 가입하려는 사업자는 중소기업 사업자, 소상공인, 자영업자, 법인사업자, 벤처사업자 등 모든 업종이 가입할 수 있다. 

  ▶ 모든 업종이란? ) 각종 제조업, 각종 도소매업, 각분야 건설관련업, 판매설치업, 상품대리판매업, 화물운송대행업, 전문건설하도급업, 레스토랑, 컴퓨터운영관련서비스업, 태양광발전업, 전분야 유통업, 행사기획업, 종이가공제조업, 도장공사업, 산후조리원, 미용용품도소매, 잡화도소매, 보건업, 식품가공업 등 

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소기업 및 소상공인 절세 전략

"노란우산"

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◆ 노란우산은 사업자가 폐업 또는 노령 등의 이유로 사업이 중단되었을 시에, 퇴직금의 형태로 적금처럼 납입하였던 부금액을 목돈 형태로 지급하는 공적 제도이다. 정부에서는 이러한 형태의 부금액은 노란우산 가입 중 다양한 혜택이 적용되며 소기업 소상공인 사업자들의 생활 안정과 경영 지원을 해주는 역할도 해주고 있다. 

노란우산은 중소기업중앙회가 관리 및 운용하며 소기업 소상공인의 사업을 윤택하게 운영하는 것을 목적으로 하고 있으며, 중소기업협동조합법 제 115조에 따라 2007년부터 진행하고 있다. 

 

노란우산에서 절세 효과를 받을 수 있는 건 무슨 혜택일까?

 

◆ 노란우산 '소득공제' 혜택이다. 연간 최대 500만원 한도로 지원하고 있는 노란우산 소득공제 혜택은 정부에서 지원하고 있는 절세 제도 중 가장 한도가 높다. 세 부담이 가중되어 있는 사업자라면 노란우산 소득공제 효과를 이용하는 것이 가장 절세 전략으로 뛰어날 것이다. 

◆  노란우산 과세표준별 소득공제 예시표

소득공제 한도는 사업자 소득에 따라 차등 적용된다. 사업 소득이 낮을 수록 한도 금액이 높아진다.

종합소득세에 적용되는 소득공제 금액은 노란우산에 납입한 부금액에 따라 적용되는데, 올해 납입한 부금액이 내년 종합소득세에서 효과를 발휘한다. 

 

◆ 노란우산에서는 사업자의 생활 안정을 위해 복지플러스 혜택을 제공하여 경영지원과 생활안정을 도모한다. 교육 프로그램부터 여가 생활 지원까지 무료 및 할인가로 다양하게 양질의 서비스를 누릴 수 있다.

 

◆ 노란우산에 납입하고 있는 부금액에는 연 복리 이자율로 3.0%가 적용되며, 해당 금액들은 모두 법률상으로 보호된다. 때문에 압류 및 양도, 담보제공의 걱정이 없어 안전 자산으로 최소한의 금액 유지가 가능하다. 

 

◆ 지자체에서는 노란우산에 신규로 가입하고 있는 사업자에게 '희망장려금'을 제공하고 있다. 

 

◆  노란우산 희망장려금 지역별 지원금액

희망장려금은 지자체의 지원금으로 조성되기 때문에 예산금이 조기 소진된다면 지원에 제한이 될 수도 있다. 

 

◆ 납입하고 있는 부금액 내에서는 자금활용 신청도 가능한데, 노란우산에 납부한 부금액 전액은 조달이 불가능하다. 90% 이내의 금액만 자금 활용으로 허용되고 있다. 해당 시스템은 납부연체가 없는 부금정상납부자만 신청할 수 있다. 

◆ 노란우산은 업종 별 소기업 소상공인이라면 모든 업종이 가입할 수 있다. 뿐만 아니라, 원천징수를 공제받고 있는 프리랜서도 노란우산에 모든 업종이 가입할 수 있다. 

 

  ▶ 가입하고 있는 업종은? ) 인터넷 판매업, 정육점, 가구점, 스포츠센터, 안경원, 주요소, 음식숙박업, 기계설비업, 청소서비스업, 도자기제조업, 음식도소매업, 제작설치업, 건축자재임대업, 판매콘베어설치업, 도급서비스업, 건설업, 농업, 임업 및 어업, 광업, 세차장업, 피아노교습소, 위탁운영업, 레미콘업, 족욕샵, 사진관, 식육점 등 

 

  ▶ 가입하고 있는 프리랜서는? ) 학습지교사, 방문의료, 광고영업, 학원강사, 웹툰작가, 디자인프리랜서, 기술제공용역, 헬스트레이너, 그래픽디자인, 편집외주용역, 요가강사, 보험설계, 언어치료사, 아동지도사, 심리상담사, 매장매니저, 식당매니저, 운동선수, 검진간호사, 코웨이코디, 대출상담사, 운동지도사, 화상영어교사, 미용사 등 

 

노란우산공제 소득공제한도 및 가입혜택 Q&A & 정부정책 자금지원제도 '중소기업공제기금'

 

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